Оплата поставщику не в полном объеме попадает в КУДиР

Comments

• Цитата: Здравствуйте! Мы - ООО на УСН (Д-Р). торговля оптом и в розницу (текстиль). Я переделываю бухучет в организации (только устроилась) за 2013г.Почему-то в КУДиР попадает после оплаты с р/с лишь часть оплаты. Программа разделяет сумму на Расход (попадает в КУДиР) и приход (номенклатуры сразу списывает). Я в ручную перебиваю все суммы, чтобы вся оплата пошла в книгу. В чем дело? Подскажите?

  Добрый день!
  А почему вы решили, что оплата поставщику должна попадать в расход полностью при торговле?
  В расход попадает проданный  товар, при этом он должен быть куплен и оплачен. Это при том, что согласно учетной политике вы не ждете оплату от покупателя. 
  На вашей картинке все видно и программа делает правильно - сначала программа делает движение "-" минусом (фиксируя оплату), а потом "+" для товаров, которые "не списаны", т.е. не проданы. Вы не имеете никаких оснований для включения их в КУДиР.
• Если честно, не понимаю. Нам выставлен счет на сумму 7 985,7 р. ( в т.ч. НДС 1218,20р.). Мы оплатили сумму полностью. а программа учитывает только 4 054,45 руб. Разжуйте, пожалуйста, зеленому бухгалтеру!!!
  
  Только что просмотрела всю книгу. много где так. Даже в зарплате!!: начислено 5205р,  7 графе прописан лишь 1р. Получается организация потратила на выплату зарплаты сотруднику лишь 1р. Это ведь не правильно.
• Добрый день!
  Вам стоит внимательно ознакомиться со статьей 346.17 Налогового кодекса РФ.
  В частности, касательно вашего вопроса:

  Цитата: При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:...2) расходы по оплате стоимости товаров, приобретенных для дальнейшей реализации, - по мере реализации указанных товаров.

  То есть расходы на закупку товаров у поставщика учитываются только после реализации этих товаров уже вашему покупателю.
  Например, купили 10 штук товара по 5 рублей. Продали из них 3 штуки. В книгу записываете расход 15 рублей. Продали ещё 4 штуки - в книгу ещё расход 20 рублей. Это если этот товар уже оплачен поставщику. Если не оплачен, то сможете принять в расходы только после оплаты.
  
  С зарплатой примерно так же. Для признания расходов з/п должна быть начислена и выплачена. Например, 20-го числа выплатили аванс 1500 рублей - в КУДиР записи нет. Последним числом месяца начислили з/п за месяц 5000 рублей - в КУДиР расход 1500 рублей выплаченного аванса. 10-го числа следующего месяца выплатили остаток зарплаты - в КУДиР расход 3500 рублей.
• Спасибо, что так подробно объяснили. Теперь все понятно)))