Как отражать НДС по договору подряда в строительстве в 1С 8.3?

Question

Добрый день!Имеется долгосрочный договор, без этапов, срок сдачи работ в 2018г. Ежемесячно для определения объемов работ и расчета промежуточного (авансового) платежа, выставляются КС-2 и КС-3,Как я понимаю, счет-фактур на всю сумму договора мы будем выставлять лишь в 2018. Соответственно с зачетом ранее полученных сумм. Если проводить КС в 1С, то начисляется НДС с реализации, хотя его быть не должно.В прошлом квартале убирала с Декларации по НДС (вручную).А сейчас подумала, может эти КС-ки вообще не нужно проводить в 1С? Они ведь являются справочнымиСпасибо!1С:Предприятие 8.3 (8.3.10.2593)Бухгалтерия предприятия, редакция 3.0 (3.0.52.35)

User 1 · Answer

Добрый день!Ежемесячно для определения объемов работ и расчета промежуточного (авансового) платежа, выставляются КС-2 и КС-3,Я правильно вас поняла.Вы делаете реализацию этапа работ. Все работы условно 11800, а 1 этап - 1180.Что получается - сделали документ реализации на 1180 - 180 НДС начисленный, так.Эту реализацию вы делаете для того, чтобы вам оплатили этот этап?Следовательно, когда придут деньги в сумме 1180, вы сделаете счет-фактуру на аванс на 1180.И затем запись в книгу покупок на 1180.Лишний НДС вы не оплатите.В конце периода вы точно будете выставлять реализацию на всю сумму? Или на остаток?Если на всю, то Ежемесячно для определения объемов работ и расчета промежуточного (авансового) платежа, выставляются КС-2 и КС-3,эти документы надо сразу помечать на удаление.Если на остаток, то у вас будет все правильно и ничего удалять не надо.

User 2 · Answer

Добрый день!Вы делаете реализацию этапа работ. Все работы условно 11800, а 1 этап - 1180.Этапов по договору нет. КС-2 выставляется ежемесячно справочно. КС-3 для оплаты промежуточного (авансового) платежа.Что получается - сделали документ реализации на 1180 - 180 НДС начисленный, так.Реализации работ не будет пока не будут выполнены все работы, то есть до 2018 г. И затем запись в книгу покупок на 1180.Почему в книге покупок? НДС начисленный с авансов ведь.

User 3 · Answer

Этапов по договору нет. КС-2 выставляется ежемесячно справочно. КС-3 для оплаты промежуточного (авансового) платежа.И помечаете их на удаление?Если нет, то регистрируется НДС начисленный с реализации.А потомИ затем запись в книгу покупок на 1180.Почему в книге покупок? НДС начисленный с авансов ведь.Зачет аванса.

User 4 · Answer

И помечаете их на удаление? Поэтому-то у меня вопрос и возник. В прошлом налоговом периоде в 1С проводила, соответственно сразу начисляется НДС с реализации. И в Декларации по НДС эту реализацию убирала ручками. И уже потом мне пришла мысль в голову, что вряд ли справочные КС-ки нужно проводить в 1С. Вот и решила проконсультироваться.Я вижу так. По Справке формы КС-3 отражается поступившая оплата, к ней счет-фактура на аванс. Справочные КС-ки в 1С не регистрируются. В 2018г. отражается реализацию на сумму договору, начисляется НДС с реализации, выставляетсясчет-фактура Заказчику. Тогда же производится зачет авансов полученных (в т.ч. по НДС)

User 5 · Answer

И уже потом мне пришла мысль в голову, что вряд ли справочные КС-ки нужно проводить в 1С.Если вы их будете проводить и в конце работ сделаете еще раз реализацию на всю сумму, то у вас и выручка будет задвоена.

User 6 · Answer

Татьяна, спасибо! Вы меня успокоили. Пыталась найти какое-то решение "внутри самой 1С". Но кроме того, как не проводить, других вариантов не нашла.

Как отражать НДС по договору подряда в строительстве в 1С 8.3?

Comments